各位代表：

受县人民政府委托，现将沁县2020年财政预算执行情况和2021年财政预算（草案）提交大会审议，并请列席大会的政协委员和同志们提出意见。

一、2020年财政预算收支执行情况

2020年，财政部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，在县委、县政府的坚强领导和县人大、县政协的监督支持下，牢牢守住“六保”底线，扎实推进“六稳”工作，统筹做好疫情防控和经济社会发展，实施更加积极的财政政策，财政收入再创历史新高，重点支出得到有力保障，三大攻坚战成效明显，财政管理改革持续深化，较好完成了县十六届人大五次会议的各项决议。

（一）一般公共预算执行情况

2020年，沁县一般公共预算收入完成12788万元，上级补助收入160830万元，债券转贷收入14031万元，调入预算稳定调节基金11000万元，调入资金583万元，上年结余6190万元，收入合计205422万元。

2020年全县一般公共预算支出　176526万元，上解支出1143万元，债务还本支出3354万元，补充预算周转金－12万元，补充预算稳定调节基金14333万元，收支相抵，一般公共预算结转10078万元。

1、一般公共预算收入完成情况及结构

2020年，沁县一般公共预算收入完成12788万元，为年初预算11239万元的113.78％，同比增长13.78％。分项目看：

税收收入完成6038万元，占预算5931万元的101.8％，占上年同期5230万元的115.45％。其中：增值税完成2219万元，占预算2063万元的107.56％，同比增长11.9％；企业所得税完成543万元，占预算682万元的79.62％，　同比下降11.42％；个人所得税完成82万元，占预算121万元的67.77％，同比下降26.79％；其他资源税、城建税、印花税等小税种完成3194万元，同比增长26.65％。

非税收入完成6750万元，占预算5308万元的127.17％，同比增长12.3％。其中：专项收入完成2283万元，占预算1606万元的142.15％，同比增长19.65％；行政事业性收费收入完成1876万元，占预算762万元的246.19％，同比增长72.17％；罚没收入完成1830万元，占预算2200万元的83.18％，同比下降25.4％；国有资源（资产）有偿使用收入完成377万元，占预算500万元的75.4％，同比增长52.02％。

2、一般公共预算支出项目情况

2020年，沁县一般公共预算支出176526万元，占调整预算186604万元的94.6％，占上年同期148366万元的118.98％。其中：

一般公共服务支出15332万元，占调整预算17301万元的88.62％，占上年20132万元的76.16％；

国防支出74万元，占调整预算74万元的100％，占上年89万元的83.15％；

公共安全支出4317万元，占调整预算4329万元的99.72％，占上年5440万元的79.36％；

教育支出21496万元，占调整预算23068万元的93.19％，比上年19188万元增长12.03％；

科学技术支出1136万元，占调整预算1136万元的100％，比上年743万元增长52.89％；

文化旅游体育与传媒支出7836万元，占调整预算7868万元的99.59％，比上年2294万元增长241.59％；

社会保障和就业支出37944万元，占调整预算39558元的95.92％，比上年27727万元增长36.85％；

卫生健康支出13770万元，占调整预算14091万元的97.72％，比上年11027万元增长24.88％；

节能环保支出9258万元，占调整预算9343万元的99.09％，比上年7527万元增长23％；

城乡社区支出6940万元，占调整预算6940万元的100％，比上年4531万元增长53.17％；

农林水支出38002万元，占调整预算40795万元的93.15％，比上年34380万元增长10.54％；

交通运输支出6792万元，占调整预算8415万元的80.71％，比上年4299万元增长57.99％；

资源勘探工业信息等支出384万元，占调整预算384万元100％，比上年282万元增长36.17％；

商业服务业等支出396万元，占调整预算396万元的100％，占上年288万元的37.5％；

自然资源海洋气象等支出3256万元，占调整预算3256万元100％，比上年2492万元增长30.66％；

住房保障支出5598万元，占调整预算5655万元的98.99％，比上年5483万元增长2.1％；

粮油物资储备支出81万元，占调整预算81万元的100％，占上年244万元的33.2％；

灾害防治及应急管理支出1840万元，占调整预算1840万元的100％，比上年1160万元增长58.62％；

债务付息支出2059万元，占调整预算2059万元的100％，比上年890万元增长131.35％。

（二）政府性基金预算执行情况

1、2020年政府性基金收入总计34743万元。其中：县级政府性基金收入18514万元，比上年10102万元增长83.27％；上级补助收入6708万元；债务转贷收入9520万元；上年结余1万元。

2、政府性基金支出总计34743万元。其中：县级政府性基金支出32261万元，比上年11743万元增长174.73％；债务还本支出1900万元；调出资金208万元；年终结余374万元。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出完成13914万元，同比增长9092万元。

（三）国有资本经营预算执行情况

2020年国有资本经营预算上级补助收入6万元，上年结余2万元，本年支出2万元，年终结余6万元结转下年使用。

（四）社会保险基金预算执行情况

1、2020年社会保险基金预算收入45397万元。其中：企业职工基本养老保险基金收入22849万元；城乡居民基本养老保险基金收入4579万元；机关事业单位基本养老保险基金收入17969万元。

2、社会保险基金预算支出42353万元。其中：企业职工基本养老保险基金支出22853万元；城乡居民基本养老保险基金支出3529万元；机关事业单位基本养老保险基金支出15971万元。

3、年末社保基金滚存结余16955万元。

上述一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四类预算执行情况仍为月报数，待县级财政决算由省市财政部门核定批复后，再提请县人大常委会审议批准。

（五）政府性债务情况

我县政府性债务余额6亿元，其中政府债务5.75亿元，低于省市核定的6.81亿元的政府债务限额；一般债务4.0亿元，低于省市核定的4.82亿元政府债务限额；专项债务1.75亿元，低于省市核定的1.99亿元政府债务限额；政府或有债务0.25亿元，总体风险可控。

（六）落实县人大预算决议及财政主要工作情况

2020年，财政部门认真贯彻落实县十六届人大五次会议决议，充分发挥财政职能作用，强化预算执行管理，深化财税体制改革，提高资金使用效益，有力促进了经济社会发展和民生改善。

1、积极应对减税降费，财政收入增长较快

财税部门面对新冠疫情和减税降费双重压力，一方面税费应减尽减。全县减税降费规模达到5458万元，一是落实政策性税费减免4339万元（其中：改善民生1192万元，支持三农792万元，促进小微企业发展1687万元，支持金融企业136万元，其他532万元）；二是落实税制性减免1507万元，其中疫情防控相关税费804万元；三是各类退税452万元；四是督促县国资公司等减免各类公房租金85.83万元等，一系列减、免、退缓解了疫情对我县中小企业的冲击，推动了复工复产。另一方面收入应收尽收。积极落实财税工作联席会议制度，层层分解任务，逐级压实责任，强化收入分析，及时调整征管措施，确保收入增长。2020年我县公共财政收入累计完成12788万元，比上年11239万元增长13.78％。在政策性、宏观性减收因素突显的情况下，实现连续多年稳步增收，远超年初2.2％增长目标。

2、大力引资上项，总财力创历史新高

在我县财力异常紧张的情况下，财政部门抓住国家发行抗疫特别国债等政策机遇，千辛万苦跑，千方百计要，当年争取上级直达资金和国债资金3.5亿元，各类债券资金2.35亿元。2020年，全县总财力达到20.5亿元　，比2019年16.9亿净增近3.6亿元，创历史最高水平；2020年一般预算支出达到17.65亿元，比2019年14.84万元净增2.81亿元，增长18.97％。通过争取债券资金，解决了一批长期想办但没钱办的难题，办成了许多过去想办而未办成的大事。主要有环湖旅游路5500万元，县城沁州路至“两高”连接线延伸工程3500万元，县城污水处理厂二次提标和南北关污水管网改造3655万元，开发区污水处理和道路建设5490万元，县城居民供水管网改造二期工程1042万元、高铁连接线框架桥1200万元，县医院抗疫专用设备500万元等。

3、集中新增财力，大力落实“六保”任务

2020年，我县教育、社保、卫生等重点民生支出达到135040万元，占全部预算支出的76.5％，比上年同口径民生支出112425万元净增2.3亿元，同比增长20.12％。

一是实现公教人员个人部分全部达到省市标准，县财政增支720万元，公教人员公积金缴费从工资总额9％一步达到12％；兑现了乡镇工作人员补贴和乡镇事业人员车补等，解决了一批大家最想、最盼的惠民实事。二是落实了各项民生提标工程，特别是为17500名65周岁以上老人每月增发基础养老金5元。三是保障了脱贫攻坚成果巩固，通过涉农资金统筹整合，当年扶贫支出18479万元，其中县级财政投入3500万元，保障我县顺利通过脱贫普查和国家验收。四是落实教育改革“十大行动”，增支527万元，为1270名教师发放10％增量绩效，390名班主任发放津贴，45名校长兑现职级薪酬；增支100万元，兑现了教师节模范教师、教学质量提升和中高考奖励；增支82万元，落实了幼儿园普惠生均公用经费；投资2000余万元，支持了铜川九年一贯制中学和育才教学楼建设，当年教育支出2.15亿元，增长12.03％。五是全力支持打赢污染防治攻坚战，全年环保支出9258万元，其中县级投入3213.9万元，确保了我县“蓝天、碧水”持续好转。六是积极应对疫情冲击。投入疫情防控资金1730万元，其中县级资金1100万元，建设PCR核酸检测实验室2个，有力保障了我县常态化防控措施全面落实。

4、加快支出进度，加强绩效监管

财政部门认真落实县委、县政府“六最”营商环境目标部署，简化资金拨付程序，创新资金绩效管理，　确保财政资金安全、高效运作。一是实行资金限时拨付制，直达资金和专项转移支付等上级资金在一周内拨付，避免了资金滞留；二是推动扶贫资金动态监控和预算绩效管理，将扶贫资金纳入了财政部扶贫资金动态监控平台，出台《　沁县全面实施预算绩效管理工作方案》，实行全过程预算绩效管理，对“十三五”以来投入扶贫的资金项目全覆盖审计等，规范财政资金使用，推进项目预算执行进度和有限资金效益最大化；三是加强财政监督，开展《会计法》执法检查，落实财政性建设资金投资项目预决算审查责任，通过聘请中介机构审计，审结了34个决算项目，节约资金1425万元；评审了31个预算项目，节约资金1628万元，减轻了财政负担；四是加强债务监管，坚持隐性债务月报制度，严格政府债务管理，逐步消化存量，从严控制增量。全年消化暂付款1700万元，坚决制止违法违规融资行为；五是创新政府采购监管。出台了《进一步优化政府采购领域营商环境的通知》，进一步优化采购程序，建设“网上商城”，推动“互联网＋政府采购”，2020年采购共计411笔，节约826.61万元，节约率5.2％，其中通过网上商城采购349笔，金额1555.26万元。

5、主动接受监督，全面推进依法理财

一是刚化预算约束，严格执行人大批准的预算，原则上杜绝超预算拨款；二是认真办理人大议案，主动向人大汇报工作；三是推动预决算公开，全部在政府门户网站进行公开，部门预决算公开率连续多年达到100％；四是加强了预算法及实施条例学习培训，组织全县160余名行政事业单位财会人员，赴省厅培训中心进行财经法规和财会业务集中培训，逐步提高了财会人员业务水平和法治意识。

各位代表，2020年财税部门积极应对疫情，全力支持企业复工复产，努力培植财源，着力民生保障，全县财政运行和财政改革发展呈现出良好局面，这是县委、县政府科学决策、坚强领导的结果，是县人大、县政协加强监督、有力支持的结果，是全县各级各部门和社会各方面共同努力、团结奋斗的结果。在肯定成绩的同时，我们也应当清醒地认识到，当前财政工作还面临不少困难和挑战，突出表现在：

（一）财政收支矛盾仍然十分突出。一是县域经济依然比较薄弱，疫情冲击严重，减税降费扩容，持续增收基础不牢；二是财政收入结构不尽合理，非税收入占一般预算收入52.78％，比重过大；三是刚性支出需求不断增多，对上级财政依赖程度较高，用于支持发展的资金受到较大限制，收支矛盾十分尖锐，尚未摆脱“吃饭财政”的落后局面。

（二）政府偿债压力大。除政府债券外，隐性债务总量大，化解政府性债务任务较重，还款压力大。

（三）预算绩效管理亟待加强。一些预算单位还存在“重资金争取、轻项目管理”的现象，绩效责任意识不强，财政资金使用效益不高，降本增效力度亟需加大。

对于这些问题，我们将充分听取大家的意见建议，坚持问题导向，认真研究，强化举措，努力改善解决。

二、关于2021年财政预算（草案）

2021年预算草案指导思想是：以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻习近平总书记视察山西重要讲话重要指示，全面落实省市经济工作和财政工作会议精神，按照沁县第十四次党代会的安排部署，坚持稳中求进工作总基调，以推动高质量发展为主题，坚持“紧日子、保基本、调结构、保战略”方针，加大优化支出结构力度，加快建立现代财税体制，确保“十四五”开好局，以优异成绩庆祝建党100周年。

根据以上指导思想，2021年全县预算草案安排如下：

（一）一般公共预算安排情况

2021年我县一般公共预算收入计划13428万元，同比增长5％。分部门征收计划为：税收计划6340万元；财政计划7088万元。

按一般公共预算口径：我县2021年总预算财力142948万元，一般预算支出142670万元，占上年年初预算136696万元的104.37％。

预算支出主要项目有：

一般公共服务支出21658万元，占上年21611万元的100.22％；

国防支出74万元，占上年74万元的100％；

公共安全支出3467万元，占上年3845万元的90.17％；

科学技术支出594万元，占上年857万元的69.31％；

文化旅游体育与传媒支出3420万元，占上年1695万元的201.77％；

教育支出23877万元，占上年21465万元的111.24％；

社会保障和就业支出33096万元，占上年28523万元的116.03％；

卫生健康支出10162万元，占上年8258万元的123.06％；

节能环保支出1264万元，占上年5863万元的21.56％；

城乡社区支出1281万元，占上年1424万元的89.96％；

农林水支出27227万元，占上年30797万元的88.41％；

交通运输支出6025万元，占上年876万元的687.79％；

资源勘探信息等支出589万元，占上年197万元的298.98％；

商业服务业等支出198万元，占上年288万元的68.75％；

自然资源海洋气象等支出323万元，占上年1529万元的21.12％；

住房保障支出3640万元，占上年3069万元的118.61％；

粮油物资储备支出80万元，占上年81万元的98.77％；

灾害防治及应急管理支出741万元，占上年1032万元的71.8％。

按可用财力预算口径：我县2021年一般公共预算财力为142948万元，减去本年专项转移支付2319万元、上年结转10078万元和本年专项支出45487万元，可用财力达85064万元。

可用财力主要用于安排两个方面：

一是个人部分拟安排58376万元，占上年57568万元的101.4％，占可用财力的69.11％。

二是公用部分拟安排26688万元，占上年25127万元的106.21％，占可用财力的30.89％，同比增加961万元。增加部分主要是：2019年及以前未完工项目工程款增加1000万元；防范化解债务风险支出增加1400万元；综合治理经费增加160万元；社会保障支出增加1123万元，达到2649万元；医疗卫生支出增加245万元，达到1359万元；污染防治支出增加156万元，达到952万元；其他民生支出增加1384万元，达到4793万元；预备费安排增加638万元，达到1430万元。

公用部分包括：

1、政权运转及基本民生安排15644万元，其中：机关事务办公费602万元；人大代表活动经费28万元；政协委员活动经费15万元；会议经费50万元；公务用车运行经费152万元；社会综合治理经费680万元；乡镇运转经费783万元；村级管理费612万元；社区工作经费152万元；民俗文化节举办经费100万元；城乡居民养老保险配套1032万元；城乡居民医疗保险县配套797万元；科技三项费515万元；应急保障经费113万元；航空护林政府购买服务经费130万元；招商引资150万元；全县干部培训50万元；项目前期设计、规划、评审等补助资金200万元；2019年及以前未完工工程项目1500万元；巩固脱贫成果及乡村振兴资金3500万元。

2、防范化解债务风险拟安排5054万元。其中：县城集中供热亚行贷款本息1600万元；水城建设项目贷款还本60万元，棚户区改造贷款利息60万元，政策性粮食挂账利息69万元，地方债券还本付息1705万元，易地扶贫搬迁项目利息60万元，消化暂付款1500万元。

3、脱贫攻坚拟安排3603万元。其中：巩固脱贫攻坚成果及乡村振兴资金3500万元，扶贫工作经费103万元。

4、污染防治拟安排957万元。其中：污水处理厂运行经费712万元，县城公交补助240万元。

5、预备费1430万元。

（二）政府性基金预算安排情况

1、收入情况：2021年政府性基金收入33005万元。其中：县级收入计划32167万元，上级专项464万元，上年结转374万元。

2、县级政府性基金支出规模32528万元，预算安排情况如下：

县乡环境大气污染防治7500万元（其中：集中供热2400万元，冬季清洁取暖县配套5000万元）；防范化解债务风险14187万元（其中：地方专项债券还本付息1713万元，保障性住房（沁馨家园）还本付息2586万元，保障性住房（西湖美景小区）还本付息348万元，太焦高铁连接线PPP项目服务费4825万元，贫困村提升工程项目贷款本息4660万元）；开发区基础设施建设3000万元；重点工程2000万元；县级储备原粮及成品粮储备300万元；国企国资改革注册资金1000万元；土地收储2000万元；征（占）地及拆迁补偿1000万元；城建配套费621万元；土地出让业务费500万元；国有资产经营运行补贴120万元；污水处理费支出200万元；保障性住房配套资金100万元。

（三）国有资本经营预算安排情况

2021年全县国有资本经营预算上年结转6万元，国有企业退休人员社会化管理补助3万元，国有资本经营预算支出安排9万元。

（四）社会保险基金预算安排情况

1、2021年全县社会保险基金预算收入计划28503万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入5631万元；机关事业单位基本养老保险基金收入18401万元，企业职工基本养老保险收入4471万元。

2、2021年社会保险基金预算支出35261万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出3916万元，机关事业单位基本养老保险基金支出16857万元，企业职工基本养老保险支出14488万元。

（五）政府性债务安排情况

2021年我县根据上级财政安排，通过山西省地方政府债务系统纳入项目库12个专项债券项目共计79724.58万元，主要用于教育、交通、开发区基础设施等民生工程；同时，根据有关政策，减存量遏增量，积极有序推进化解存量隐性债务，堵后门开前门，依法规范地方政府举债行为，坚决制止违法违规融资。

三、争先创优，担当作为，努力开创财政工作新局面

2021年是我县换届之年，也是巩固脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接的开局之年，做好今年的财政工作意义重大。

（一）完成收入任务

1、抓好财政收入。一要全方位、多角度，对我县华安焦化、恒通新能源等重点行业、企业项目情况开展调查分析，强化纳税评估、风险应对，进一步增强对重点税源的掌控力。同时密切关注企业的生产经营和资金动向，依法加强欠税清理力度，集中力量追缴陈欠，遏制新欠。二要紧盯建筑、房地产、金融等行业税收，挖掘潜在税收增长点，找准组织收入突破口。主动对接跨区域税源企业，为跨区域税源企业最大限度争取便利，最大限度将税款留在本地。同时加大对虚开发票企业、重点行业的评估检查力度，以查促管，堵漏增收。三要定期召开财税联席会议，分析征管过程中的困难和问题，确保完成今年财政收入任务。

2、抓实财源培育。一要继续落实好减税降费政策，创优营商环境，帮助企业积极纾解困难，提高生产效益，让企业有更多获得感，促进中企业发展壮大，成为我县新财源。二要坚持把项目建设放在更加突出位置，不断完善和强化财政职能，落实积极财政政策，服务和支持项目建设。三要千方百计争取上级资金、专项债券资金，重点用于城乡基础设施建设、教育发展、乡村振兴、改善民生等工作；大力发展现代服务业，发展绿色低碳产业，积极培植新的经济增长点，夯实财政增收基础。

（二）确保财政平稳运行

一是坚持“三保”在财政支出中优先顺序，确保打足预算，不留缺口，不出风险；二是坚决落实过“苦日子”要求，我县是吃饭财政，财政自给率严重不足，严重依赖上级转移支付，必须继续压减“三公经费”，压减非必要、非刚性等一般性支出，把有限财政资源用在刀刃上。三是做好保障和改善民生。支持教育优先发展，继续推动教育改革十大行动落实，推动基础教育均衡发展，促进城乡区域教育协调发展；继续提高基本公共卫生服务人均财政补助标准，提高突出重大传染病应对处置能力；加强社会保障和就业工作，做好社会救助工作，推进保障性安居工程建设；支持公共文化服务体系建设，加强社会管理创新，促进社会和谐稳定；继续落实民生提标政策，让群众受到最大实惠，提高人民群众获得感和幸福感。

（三）做好三大重点工作

1、防范化解政府债务风险。一是合理分析预测偿债压力，防范债务风险；二是严格政府债务管理，坚决杜绝违规举债。要千方百计盘活各类资金及时偿还，确保有序完成化债任务；三是严格新增债券申请使用，按照省市部门规定程序申请债券资金，专项债券要认真充分评估项目建设的必要性、自身收益及可偿债能力，确保不出现风险事件，及时拨付债券资金，并严密监控跟踪问效；四是严格暂付款管理，加大暂付款清理回收力度，对于存量暂付款要按照制订的方案消化和清理。

2、推动脱贫攻坚同乡村振兴有效衔接。以全面推进乡村振兴为总抓手，以农民增收为中心任务，以坚决守住不发生规模性返贫为底线，继续向农村地区加大资金投入力度，大力扶持村集体经济项目，围绕农业高质高效，乡村宜居宜业，农民富裕富足等目标，加快构建现代农业产业体系、生产体系和经营体系，实现与全国现代化进程同步。

3、支持污染防治攻坚战。继续加大大气、水、土壤污染防治投入力度，打足本级预算，同时积极争取上级资金，扎实做好北方地区冬季清洁取暖试点工作，着力做好环境修复治理、环保基础设施建设、秸秆综合利用、垃圾污水处理等工作，为我县绿色发展夯实财力基础。

（四）推进财政改革

一是做实全口径预算，做好预算编制工作，进一步盘活财政存量资金。二是深化国库电子化改革，扩大授权支付比例，推动预算一体化进程。三是加强财政绩效管理，推进预算和绩效一体化；推进绩效指标体系建设，强化预算绩效管理考核，提高财政资金使用效益。四是推进政府采购制度改革，继续发挥政府采购在推动消费帮扶中的作用，加大政府采购贫困地区农副产品工作力度。

（五）加强党的领导

党的领导是战胜一切困难和风险的“定海神针”，要深刻领会坚持和加强党对财政工作领导的重大意义，要扎实开展党史学习教育，突出学党史、悟思想、办实事、开新局，让红色基因融入干部血脉；要着力打造政治机关，把习近平新时代中国特色社会主义思想作为“指南针”和“定盘星”，践行“两个维护”，善于从政治上看问题，善于把握政治大局；要持之以恒正风肃纪，严格落实中央八项规定，精准化、常态化开展警示教育，坚定不移推进党风廉政建设；要加大干部队伍教育培训力度，学习掌握专业技术，提高对全局性、复杂性、前瞻性问题分析研究和解决深层次问题的能力。

百年交汇，唯有奋斗。让我们在县委、县政府的坚强领导下，撸起袖子加油干，只争朝夕争上游，为财政改革发展建功立业，为谱写全面建设社会主义现代化沁县新篇章提供坚强的财力保障！

附件：

2021年预算报表．xls