2019年沁县财政决算说明
2019年是新中国成立70周年，也是全面建成小康社会的关键一年，我们坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，全面贯彻落实党的十九大和十九届二中、三中、四中全会精神，深入落实习近平总书记视察山西重要讲话精神，深入贯彻新发展理念，坚定不移落实省委、市委各项决策部署，坚持以提高发展质量和效益为中心，守住“保工资、保运转、保民生、保农民工工资、保政府债务利息”的底线，坚持稳中求进工作总基调，紧紧围绕“示范区”“排头兵”“新高地”三大目标，以全力创优发展环境为抓手，沉着应对财政收支矛盾问题，攻坚克难，积极作为，较好支持了全县各项经济社会建设的平稳发展，为如期实现脱贫攻坚和全面建设小康奠定坚实基础，经济社会发展取得了新成效新突破。
   一、2019年财政预算决算执行情况
过去一年，在县委、县政府的正确领导下，在县人大、县政协的监督和支持下，财政工作紧紧围绕县委、县政府战略部署，服务支持脱贫攻坚、债务风险、污染防治“三大攻坚战”，狠抓政治建设、财税改革、财政监督、驻村帮扶“四项重点工程，实现了财政收入稳步增长，重点支出全力保障，财政改革顺利推进，财政管理水平显著提高。
（一）公共财政预算决算执行情况
2019年，沁县公共财政预算收入完成11239万元，加上上级补助收入128373万元，债券转贷收入5265万元，调入预算稳定调节基金10867万元，调入资金4901万元，上年结余8861万元，收入合计169506万元。
2019年全县公共财政预算支出148366万元，加上上解支出208万元，债务还本支出3540万元，调入预算稳定调节基金11202万元。
收支相抵，公共财政预算结转6190万元。
1、	公共财政预算收入完成情况及结构
2019年，沁县公共财政预算收入完成11239万元，为年初预算11122万元的101.05%，比上年增长8.02%。分项目看：
税收收入完成5230万元，占预算5474万元的96%，同比下降0.61%。增值税留县收入完成1983万元，占预算2302万元的86%，同比增长29.78%；企业所得税留县613万元，占预算572万元的107%，同比下降41.06%；个人所得税留县112万元，占预算134万元的84%，同比下降40.43%；另外，城市建设维护税、土地增值税等小税种完成2521万元，同比增长0.6%。
非税收入完成6009万元，占预算5648万元的106.4%，同比增长16.8%。其中：专项收入完成1908万元，占预算910万元的209.6%，同比增长102.55%；行政事业性收费收入完成1089万元，占预算1000万元的109%，同比下降48.3%；罚没收入完成2453万元，占预算3018万元的81%，同比增长75.3%；国有资源（资产）有偿使用收入完成248万元，占预算500万元的50%，同比下降47.3%。
2、公共财政预算支出项目情况
2019年，沁县公共财政预算支出达到148366万元，占调整预算154556万元的95.99%，占上年158717万元的93.48%。其中：
一般公共服务支出20132万元，占调整预算21261万元的94.68%，比上年11189万元增长79.9%；
国防支出89万元，占调整预算89万元的100%，比上年56万元增长5.9%。
公共安全支出5440万元，占调整预算5540万元的98.19%，比上年3892万元增长39.8%；
教育支出19188万元，占调整预算19723万元的97.3%，比上年25780万元下降25.6%；
科学技术支出743万元，占调整预算743万元的100%，比上年816万元下降8.9%；
文化体育与传媒支出2294万元，占调整预算2294万元的100%，比上年1660万元增长38.2%；
社会保障支出27727万元，占调整预算28090万元的98.7%，比上年29996万元下降7.5%；
医疗卫生与计划生育支出11027万元，占调整预算11189万元的98.5%，比上年10879万元增长1.3%；
节能环保支出7527万元，占调整预算8252万元的91.2%，比上年2478万元增长203.7%；
城乡社区支出4531万元，占调整预算4706万元的96.3%，比上年2752万元增长64.6%；
农林水支出34380万元，占调整预算37056万元的92.8%，比上年51690万元下降33.5%；
交通运输支出4299万元，占调整预算4299万元的100%，比上年9671万元下降55.5%；
资源勘探信息等支出282万元，占调整预算282万元100%，比上年571万元下降50.6%；
商业服务业等支出288万元，占调整预算288万元100%，比上年302万元下降4.6%；
自然资源海洋气象等支出2492万元，占调整预算2492万元100%，比上年3650万元下降31.7%；
住房保障支出5483万元，占调整预算5483万元100%，比上年2821万元增长94.3%；
粮油物资储备支出244万元，占调整预算244万元的100%，比上年98万元增长148.9%；
灾害防治及应急管理支出1160万元，占调整预算数1485万元78.1%；
其他支出150万元，占调整预算数150万元100%
债务付息支出890万元，占调整预算890万元的100%。
据统计，2019年，沁县教育、卫生、社保等八大民生支出108369万元，占当年一般预算支出148366万元的73.04%。
（二）政府性基金预算决算执行情况
1、2019年全县政府性基金收入总计16176万元，其中：县级政府性基金收入10102万元，比上年4502万元增长124.3%；上级补助收入752万元；上年结转322万元。债务转贷收入5000万元。
2、2019年全县政府性基金支出 11743万元，比去年5783万元增长103.06%。其中：国有土地使用权出让收入安排的支出完成4677万元，同比增支946万元；国有土地收益基金收入安排的支出完成453万元，同比减支27万元等。
3、按基金管理规定，调出资金4427万元，年终政府性基金1万元全部结转下年使用。
（三)国有资本经营预算执行情况
   2019年国有资本经营预算上级补助收入2万元，支出0万元，年终结余2万元结转下年使用。
（四)社保基金预算决算执行情况
2019年全县社会保险基金预算收入21905万元，其中：城乡居民基本养老保险基金收入4560万元；机关事业单位基本养老保险基金收入17345`万元。
2019年全县社保基金预算支出17719万元，其中：城乡居民基本养老保险基金支出3230万元；机关事业单位基本养老保险基金支出14489万元。年末社保基金滚存结余13902万元。
（五）政府性债务情况
我县2019年政府债务余额39228万元，低于省市核定的47817万元的政府债务限额;一般债务29328万元，低于限额37373万元；专项债务9900万元，低于限额10444万元,总体风险可控。
二、沁县财政主要工作情况
今年以来，我县财政部门紧紧围绕县委、县政府战略部署，服务支持脱贫攻坚、债务风险、污染防治“三大攻坚战”，狠抓政治建设、财税改革、财政监督、驻村帮扶“四项重点工程”，各项财政工作均有突破性进行，有效服务和支持了全县经济和社会事业的持续健康发展。现汇报如下： 
一、狠抓收支管理，做好增收节支“两篇大文章”
（一）落实减税降费政策，全力确保收入增长
1、推动减税降费。据统计，今年，全县实现减税降费3325万元。其中减税2544万元（主要有小微企业普惠性减免1798万元，个人所得税专项减免52万元等），降低社会保险费781万元。重点支持民营和小微企业；有力促进企业加大研发投入；明显增加居民收入和消费能力。
2、推动收入增长。一是落实财税工作联席会议制度，完善财税信息资源共享平台，加强各有关部门间的交流协作，加强税源管控。二是是深入开展重点领域专项清查，严厉打击各种偷税骗税等违法行为，有力堵塞了收入漏洞。三是完善非税收入征缴制度体系，创新征缴方式。1-12月份，沁县一般公共预算收入累计完成11239万元，占年初预算11122万元的101.05%，占上年同期10405万元的108.04%。
（二）加快支出进度，保障和改善民生
根据省市支出进度考核要求，我县一方面打通财政资金下拨“最后一公里”，严格财政资金限期拨付，简化资金拨付流程，完善国库直接支付；另一方面明确部门预算资金主体责任，加大部门支出进度考核，有力推进了预算支出进度。1-12月民生支出共计120817万元,占一般预算支出150547万元的80.25%。其中：

二、提高政治站位，服务支持“三大攻坚战”
（一）多管齐下，助力脱贫保障攻坚战
1.加大扶贫资金投入。年初预算安排扶贫专项资金3400万元，比上年3000万元增长12%。2.加大涉农资金整合统筹力度，1-11月份先后召开6次脱贫领导组会议，整合资金19816万元，年同比增长10%以上。3.加快扶贫资金支出进度。继续坚持县脱贫政坚领导小组联席会制度，会议研究通过扶贫项目资金，财政部门在一周内拨付到位。1-11月份扶贫支出 19347万元，用于产业发展、生态扶贫、基础设施、公共服务提升等，较好保障脱贫攻坚需要。
（二）严格把控，打好债务风险防控攻坚战
1.推动民营企业拖欠工程款清理，联合工信局等相关部门，通过盘活存量资金、超收收入及与债权公司谈判减免等措施，清欠民营企业中小企业债务1567.603174万元，清欠比例达到61.14%，顺利完成本年度清欠任务。有效防范了债务风险。
2.完善了部门债务台账管理制度，按季度对我县各类融资平台、事业单位、国有企业举借的非政府债务以及政府及其部门约定财政中长期支出责任进行统计，并纳入风险动态监测范围。
3.建立完善了债务风险预警机制。加强了对各类债务的全面监控，完善了政府债务风险应急方案，定期排查风险，防患于未然。
（三）加大投资，支持污染防治攻坚战
2019年沁县环保资金7527万元，是上年三倍，重点一是多方筹集冬季清洁取暖资金3000万元，通过设施改造和运营补贴双重补贴，完成煤改电、煤改气、生物质等改造7000余户，较好完成上级下达任务。二是落实环保重点资金610万元，重点保障了污水处理厂运行，兑现了县城新能源公交补助。
落实目标责任，重点抓好四项重点工作
（一）全面提升，加强政治建设
一是坚持以党的政治建设为统领，扎实开展“改革创新、奋发有为”大讨论，正在稳步推进“不忘初心、牢记使命”主题教育，加强基层组织建设，党组织的战斗堡垒作用和党员的先进模范带头作用进一步彰显；二是坚决落实全面从严治党要求，深入推进党风廉政建设和反腐败工作，深入开展“党风廉政警示教育”月等活动，积极推进了漠视群众利益等”8+5”专项整治，通过主动认领、自查自纠、举一反三，推动了财政部门存在问题整改。三是认真做好县委巡察整改，高质量完成了巡察反馈15个问题整改落实。四是坚持依法理财政，进一步加大财政普法宣传力度，完善行政职责标准事项清单梳理，夯实财政管理基础；五是加强财政干部队伍建设，注重学习提高，组织全局财政干部进行了两批为期四天的财政干部综合素质提升培训，提升干部业务基本能力。
（二）多方监管，加强财政监督工作
1.加强了财政监督。一是推动会计信息质量监督，检查2个单位，发现问题7个，并督促进行整改。二是开展减费降费政策落实调研，通过对我县10个企业走访调研，发现问题及时反馈相关部门整改。三是督导惠农“一卡通”整改，根据惠农专项审计要求，督促7个部门完成整改，涉及资金5000余万元。四是落实项目审核责任。通过聘请第三方审计的办法，对50个项目进行了预决算审计，压减资金 2359 万元，有效地节约了财政资金。五是加强扶贫资金监管，聘请社会第三方中介机构，对2017年以来的扶贫项目进行审计“全覆盖”。
2.加强预算绩效管理，截至9月底，已通过预算绩效系统申报绩效目标达300个；基建工程、上级专项、10万以上已完工项目通过绩效系统实施自评价42个；重点评价财政项目支出10个，整体评价单位4个，并将评价结果反馈原单位，要求整改报告；同时积极探索政策性绩效评价，努力构建“全方位全过程全覆盖”绩效管理体系。
（三）深化改革，打造“阳光”财政
1.推进预决算公开。根据《预算法》规定，县政府构建统一平台，推进县级财政和169个县级预算单位在规定时间内公开2018年决算、2019年预算及三公信息，公开率达到100%。
2.规范政府采购。年初，制定了《2018-2019年度政府采购目录及限额标准》文件，并印发到各预算单位。2019年一至三季度政府采购实际采购金额为4991.9万元，比上年同期5813.3万元下降14%，节约率为4%，为节约财政资金，规范政府采购活动提供了有力的保障。3.严格编制财务报告。5月份通过现场培训现场编制的方式，全县169家预算单位部门财务报告全部编制上报。
（四）同心同向，做实驻村帮扶工作
在今年旱灾严重的情况，我局扎实加强了驻村帮扶。一是加强产业结构调整，根据县“五种三养”部署，年初发动贫困户种植辣椒，包村贫困户种植辣椒达160亩，大旱之年亩收入达到2000元，有效增加了群众收入;根据“一村一业”，扶持村发展主导产业，如汉家沟村肉羊育肥产业，今年又新建基地一处，新增存栏1000余头，还有徐阳村乡村旅游产业、贾家沟村蛋鸡产业、史家庄的肉牛产业等，都有进一步发展，成为村民脱贫攻坚的中坚。二是组织村民抗旱自救，出台三轮车130车次拉水，先保辣椒、后保玉米，能浇一亩浇一亩，能保一株算一株，积极采取措施，减轻旱灾损失；另一方面，积极组织群众上山刨药材、采磨菇，动员种植冬小麦、白菜、萝卜等适宜作物，千方百计增加村民收入。四是积极开展务工增收行动，全力推动六大行动落实到位。
四、存在问题 
　  2019年财政工作总体情况较好，但仍存在着许多困难和问题： 
    （一）财政收支矛盾仍然十分突出。县域经济依然比较薄弱，税收和非税收入减收因素突出，持续增收基础不牢；二是财政收入结构不尽合理，非税收入比重过大；三是刚性支出需求不断增多，对上级财政依赖程度较高，用于支持发展的资金受到较大限制，收支矛盾十分尖锐。 
    （二）政府隐形债务大，还款压力大。据统计，我县隐形债务达到15亿元。特别是集中供热世行贷款、亚行河川流域贷款进入还款高峰期，去年一次性扣我县转移支付2000多万，给全年财政收支平衡造成重大影响，财政资金调度压力较大。

                               
2020年08月10日